| WYBRANE DANE FINANSOWE | 1H2023 | 1H2022 | dynamika |
|---|---|---|---|
| tys. PLN | |||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 25 764 | 20 622 | 25% |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 5 606 | 3 944 | 42% |
| Zysk (strata) brutto | 6 152 | 4 006 | 54% |
| Zysk (strata) netto | 4 932 | 3 345 | 47% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 806 | 3 854 | 51% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 847 | -8 058 | -65% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -4 480 | -3 392 | 32% |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -1 521 | -7 596 | -80% |
| Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 23 801 | 22 122 | 8% |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 9 638 | 8 406 | 15% |
| Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 0 | 0 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 196 | 4 736 | 10% |
| Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 14 163 | 13 715 | 3% |
| Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 640 | 640 | |
| Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 6 400 000 | 6 400 000 | |
| Zysk (strata) netto zannualizowany na jedną akcję zwykłą | 1,41 | 1,1 | 28% |
| Wartość księgowa na jedną akcję (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2,21 | 2,14 | 3% |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję | 1,1 | 1,38 | -20% |
Przychody operacyjne Spółki w I półroczu 2023 roku w stosunku do I półrocza 2022 roku wzrosły o około 25%. Wzrost przychodów z podstawowej działalności o około 29% (serwis ifirma.pl) wynika ze zmiany cennika usług biura rachunkowego oraz wzrostu liczby klientów. O zmianie cennika Spółka informowała w raporcie numer RB 11/2022 w dniu 27.06.2022r.
Koszty operacyjne Spółki wzrosły o 24% w stosunku do I połowy 2022r. Największy wzrost wykazały wynagrodzenia i związane z nimi ubezpieczenia społeczne oraz inne świadczenia pracownicze (22%).
Wzrost kosztów wynagrodzeń jest wynikiem zwiększenia zatrudnienia w stosunku do okresu porównawczego o ponad 5% oraz zwiększeniem rezerwy na niewykorzystane urlopy, a także wzrostu wynagrodzeń. Rezerwa na urlopy zwyczajowo osiąga najwyższy pułap w okresie I półrocza, tak aby w kolejnych kwartałach ulec stopniowo rozwiązaniu adekwatnie do wykorzystywanych przez pracowników urlopów w drugiej połowie roku.
W kosztach I półrocza 2023r. znalazły się również wydatki na rozwój Firmbee (dawniej roboczo zwane OctoCRM), które wyniosły łącznie około 538 tys. zł.
W związku z rezygnacją Spółki z lokat na rzecz obligacji w aktywach w I półroczu 2023 widać wzrost wartości Inwestycji długoterminowych (o 134 tys. zł) i krótkoterminowych (o 3 053 tys. zł), na które składają się zakupy obligacji.
W bilansie po stronie pasywów wyróżniają się pozycje rezerw na zobowiązania i zobowiązania krótkoterminowe. Główną składową rezerw są wspomniane wcześniej rezerwy na niewykorzystane urlopy pracownicze, wykazujące wzrost o 438 tys. zł w odniesieniu do ostatniego dnia bilansowego.
Spółka wygenerowała w omawianym okresie dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej w kwocie 5 806 tys. zł. Ujemna wartość przepływów z działalności inwestycyjnej w kwocie (-)2 847 tys. zł jest związana z lokowaniem wolnych środków w obligacjach. Natomiast ujemne przepływy z działalności finansowej wynikają z wypłat zaliczek na dywidendę w kwocie (-)4 480 tys. zł.
