| WYBRANE DANE FINANSOWE | II kwartał r. obr. 2023/2024 |
II kwartał r. obr. 2022/2023 |
dynamika |
|---|---|---|---|
| tys. PLN | |||
| Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi | 39 153,60 | 38 949,30 | 1% |
| Koszty działalności operacyjnej | 37 484,00 | 33 389,20 | 12% |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 1 669,50 | 5 560,10 | -70% |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 648,00 | 5 609,10 | -71% |
| Zysk (strata) netto | 2 976,30 | 1 819,20 | 64% |
| 31.12.2023 | 31.12.2022 | ||
| Aktywa trwałe | 61 874,70 | 30 259,90 | 104% |
| Aktywa obrotowe | 103 465,10 | 85 296,90 | 21% |
| Należności krótkoterminowe | 37 665,80 | 38 406,70 | -2% |
| Inwestycje krótkoterminowe | 24 352,00 | 8 346,80 | 192% |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 34 636,90 | 32 872,30 | 5% |
| AKTYWA/PASYWA razem | 165 339,80 | 115 556,80 | 43% |
| Kapitał (fundusz) własny | 20 013,50 | 16 655,30 | 20% |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 145 326,40 | 98 901,50 | 47% |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 863,00 | 1 897,90 | 104% |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 47 852,10 | 38 401,80 | 25% |
| Rozliczenia międzyokresowe | 92 803,40 | 57 836,90 | 60% |
W drugim kwartale roku obrotowego 2023/24 Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi w wysokości 39.153,6 tys. PLN. Są one praktycznie na tym samym poziomie, co w okresie analogicznym poprzedniego roku obrotowego.
Przychody narastająco za pierwsze dwa kwartały bieżącego roku obrotowego wyniosły 75.781,5 tys. PLN i były wyższe od przychodów wykazanych w okresie porównawczym roku poprzedniego o 10.018,4 tys. PLN (tj. o 15%).
Koszty operacyjne zwiększyły się w drugim kwartale roku obrotowego 2023/24 o 4.094,9 tys. PLN (tj. o 12%), przy czym główny wzrost wystąpił w pozycji wynagrodzenia. Należy tu zwrócić jednak uwagę, że w porównywalnym okresie ubiegłego roku koszt wynagrodzeń był niższy, ze względu na rozwiązanie rezerw w kwocie ok 3 mln zł.
Koszty operacyjne za pierwsze dwa kwartały roku obrotowego 2023/24 wyniosły 72.011,8 tys. PLN i są wyższe od kosztów wykazanych w okresie porównawczym roku poprzedniego o 10.575,5 tys. PLN (tj. o 17%).
W drugim kwartale roku obrotowego spółka odnotowała zysk ze sprzedaży w wysokości 1.669,5 tys. PLN oraz. Narastająco zysk ze sprzedaży wyniósł 3.769,7 tys. PLN.
Zysk netto za ostatni kwartał wyniósł 2 976,3 tys. PLN w stosunku do 1.819,2 tys. PLN zysku netto z porównywalnego okresu poprzedniego okresu. Narastająco spółka odnotowała zysk netto w wysokości 3.290,6 tys. PLN względem 204,4 tys. PLN przed rokiem, co oznacza wzrost o 3 086,2 tys. PLN. Istotnym elementem tego zwiększenia był ujemny odroczony podatek dochodowy wynikający z przyrostu rozliczeń międzyokresowych kosztów związanych z wielkością zakupów zrealizowanych w grudniu na poczet realizacji kontraktów w kolejnych okresach.
Na dzień 31 grudnia 2023 roku suma bilansowa wyniosła 165 339,8 tys. PLN. Oznacza to wzrost w stosunku do stanu z dnia 31 grudzień 2023 r. o 49 783 tys. PLN (to jest o 43,08%). Najistotniejsze zmiany w pozycjach bilansowych:
- Wzrost wartości zapasów z 3 287,8 tys. PLN do 5 671,1 tys. PLN wynikający z zakupów dotyczących realizacji planowanych kontraktów.
- Wzrost wartości zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług wynoszących 35 477,0 tys. PLN odzwierciedla większą wartość zakupionych towarów i usług w porównaniu z poprzednim okresem, w którym wartość wynosiła 29 355,3 tys. PLN.
- Wzrost wartości zobowiązań długoterminowych i zobowiązań krótkoterminowych w pozycji „kredyty i pożyczki” jest konsekwencją pozyskania pożyczek na finansowanie realizowanych długoterminowych kontraktów serwisowych.
- Wzrost inwestycji krótkoterminowych z 8 047,6 tys. PLN do 24 352 tys. PLN tłumaczony jest wyższą wartością środków na rachunkach bankowych na dzień bilansowy;
- Wzrost wartości długoterminowych (pozycja inne rozliczenia międzyokresowe) i krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych z 57 670,8 tys. PLN do 84 808,1 tys. PLN oraz rozliczeń międzyokresowych (pasywa) z 57 836,9 tys. PLN do 92 803,4 tys. PLN odzwierciedla wartości zleceń serwisowych rozliczanych w czasie.
- Obszarem, na który także należy zwrócić uwagę jest płynność. Wskaźnik bieżącej płynności (Aktywa obrotowe ogółem / Zobowiązania krótkoterminowe), który w porównywalnym okresie roku 2022/2023 kształtował się na poziomie 3,01 wzrósł na koniec II kwartału 2023/2024 do poziomu 3,46.
