| WYBRANE DANE FINANSOWE (TYS. PLN) | 1H2024 | 1H2023 | dynamika |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 397 867 | 367 994 | 8,1% |
| Zysk na działalności operacyjnej | 45 716 | 44 777 | 2,1% |
| Zysk przed opodatkowaniem | 45 804 | 41 904 | 9,3% |
| Zysk netto | 36 642 | 33 453 | 9,5% |
| Całkowite dochody netto | 36 832 | 17 858 | 106,2% |
| Średnia ważona ilość akcji (w tys. szt.) | 75 042 | 75 042 | |
| Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą | 0,49 | 0,45 | 8,9% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -3 752 | 52 848 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -8 962 | -6 764 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 777 | -55 908 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -16 491 | -9 824 | |
| 30 czerwca 2024 | 31 grudnia 2023 | ||
| Aktywa trwałe | 109 388 | 107 946 | 1,3% |
| Aktywa obrotowe | 563 428 | 445 482 | 26,5% |
| Aktywa razem | 672 816 | 553 428 | 21,6% |
| Zobowiązania długoterminowe | 22 808 | 26 594 | -14,2% |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 193 225 | 106 883 | 80,8% |
| Kapitał własny razem | 456 783 | 419 951 | 8,8% |
Przychody i zyskowność Grupy Kapitałowej TOYA S.A (w tys. zł)
W pierwszym półroczu 2024 r. przychody ze sprzedaży wyniosły 397 867 tys. zł i były wyższe o 29 873 tys. zł od przychodów osiągniętych w pierwszym półroczu 2023 r. Wyższy zysk brutto ze sprzedaży o 14 625 tys. zł (tj. 12,1%) w analizowanym okresie 2024 r. w porównaniu do analogicznego okresu 2023 r. był spowodowany głównie wyższymi przychodami ze sprzedaży.
Wzrost sprzedaży, został odnotowany przede wszystkim w kanale detalicznym – głównie e-commerce (o 18 266 tys. zł, głównie na terenie Polski) oraz w kanale eksportowym (o 15 883 tys. zł, głównie w Europie w krajach spoza UE, ale także w Afryce oraz Ameryce Środkowej i Południowej, gdzie sprzedaż jest realizowana przez spółki zależne w Chinach), przy jednoczesnym spadku sprzedaży w kanale tradycyjnym (o 7 078 tys. zł, głównie w Rumunii). Istotnym czynnikiem wpływającym na poziom sprzedaży była dobra dostępność towarów w sprzedaży na terenie Polski oraz konkurencyjne ceny.
Zysk na działalności operacyjnej był wyższy o 939 tys. zł w porównaniu do I półrocza 2023 r. Niewielki wzrost zysku na działalności operacyjnej w porównaniu do wzrostu zysku brutto ze sprzedaży wynikał głównie z wyższych kosztów transportu, korzystania z platform sprzedaży online oraz wzrostu kosztów wynagrodzeń. Zysk netto w pierwszym półroczu 2024 r. zwiększył się o 3 189 tys. zł, tj. o 9,5% w porównaniu z okresem pierwszych sześciu miesięcy 2023 r., do poziomu 36 642 tys. zł, na co wpływ miały głównie niższe koszty odsetek z tytułu kredytów bankowych które wyniosły 7 tys. w porównaniu do 2 261 tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Rentowność sprzedaży jest dla Grupy. podstawowym wskaźnikiem konkurencyjności rynkowej i ma decydujący wpływ na jej sytuację finansową. Analiza tego wskaźnika za pierwsze półrocze 2024 r. pokazuje, że rentowność sprzedaży wzrosła w porównaniu do I półrocza 2024 r., głównie w wyniku niższych kosztów zakupu towarów. Należy zauważyć, że rentowność ta utrzymuje się na bardzo dobrym poziomie.
Przepływy środków pieniężnych Grupy (w tys. zł)
W okresie pierwszych 6 miesięcy 2024 r. Grupa wykazywała ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej, które wyniosły 3 752 tys. zł, co było spowodowane zwiększonymi zakupami towarów handlowych, przy jednoczesnym wzroście zobowiązań z tytułu dostaw i usług przede wszystkim w spółkach zależnych w Chinach.
Wydatki inwestycyjne w I półroczu 2024 r. wyniosły 8 962 tys. zł i dotyczyły głownie wykupu środków transportu po zakończonej umowie leasingu w Jednostce Dominującej, zgodnie z warunkami przewidzianymi w umowie, a także z zakupem sprzętu informatycznego oraz wydatkami na rozwój infrastruktury biurowo-magazynowej w spółce zależnej w Chinach.
W analizowanym sześciomiesięcznym okresie 2024 r. Grupa wygenerowała ujemne przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej głównie na skutek spłaty zobowiązań oraz odsetek z tytułu leasingu finansowego. W analogicznym okresie poprzedniego roku ujemne przepływy pieniężne były spowodowane, poza spłatą zobowiązań z tytułu leasingu, zmniejszeniem wykorzystania kredytów bankowych o 48 606 tys. zł w porównaniu do okresu zakończonego 31 grudnia 2022 r.
Płynność Grupy Kapitałowej TOYA S.A. w analizowanym okresie kształtowała się na właściwym poziomie. Kapitał obrotowy netto Grupy był dodatni, pokrywający zapotrzebowanie wynikające z wielkości realizowanych przychodów ze sprzedaży. Grupa nie finansowała rzeczowych aktywów trwałych zobowiązaniami krótkoterminowymi i posiadała zdolność do terminowego regulowania krótkoterminowych zobowiązań.
Wskaźniki płynności bieżącej spadł, a wskaźnik płatności szybkiej nieznacznie wzrósł w porównaniu do analogicznego okresu 2023 głównie w wyniku wzrostu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz spadku poziomu środków pieniężnych w wyniku zakupu towarów. Oba wskaźniki kształtują się nadal na dobrym poziomie.
