| WYBRANE DANE FINANSOWE | 1H2023 | 1H2022 | dynamika |
|---|---|---|---|
| tys. PLN | |||
| Przychody ze sprzedaży | 367 994 | 367 832 | 0% |
| Zysk na działalności operacyjnej | 44 777 | 51 993 | -14% |
| Zysk przed opodatkowaniem | 41 904 | 48 376 | -13% |
| Zysk netto | 33 453 | 38 369 | -13% |
| Całkowite dochody netto | 17 858 | 44 537 | -60% |
| Średnia ważona ilość akcji (w tys. szt.) | 75 042 | 75 042 | 0% |
| Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą | 0,45 | 0,51 | -12% |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 52 848 | -33 319 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -6 764 | -9 017 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -55 908 | 45 992 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -9 824 | 3 656 | |
| 30.06.2023 | 31.12.2022 | ||
| Aktywa trwałe | 97 925 | 104 590 | -6% |
| Aktywa obrotowe | 437 953 | 486 208 | -10% |
| Aktywa razem | 535 878 | 590 798 | -9% |
| Zobowiązania długoterminowe | 21 812 | 35 530 | -39% |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 125 514 | 184 574 | -32% |
| Kapitał własny razem | 388 552 | 370 694 | 5% |
>>> Sprawdź co prognozują analitycy dla TOYA na kolejne lata <<<
W pierwszym półroczu 2023 r. przychody ze sprzedaży wyniosły 367 994 tys. zł i były wyższe o 162 tys. zł od przychodów osiągniętych w pierwszym półroczu 2022 r. Niższy zysk brutto ze sprzedaży o 1 014 tys. zł (tj. 0,8%) w analizowanym okresie 2023 r. w porównaniu do analogicznego okresu 2022 r. był spowodowany głównie wyższym kosztem zakupu towarów, nie mającym w pełni przełożenia na ceny sprzedaży.
Wzrost sprzedaży, został odnotowany przede wszystkim w kanale detalicznym – głównie e-commerce (o 2 336 tys. zł, głównie na terenie Polski) oraz tradycyjnym (o 1 552 tys. zł, głównie na terenie Polski i Rumunii), przy jednoczesnym spadku sprzedaży w kanale sieci (o 4 467 tys. zł). Wzrost sprzedaży w kanale eksportowym o 741 tys. zł był spowodowany głównie wzrostem sprzedaży na Ukrainę, Węgry i Białoruś w Jednostce Dominującej przy jednoczesnym spadku eksportu realizowanego przez spółki zależne w Chinach do krajów położonych w Ameryce Środkowej i Południowej oraz Azji. Istotnym czynnikiem wpływającym na poziom sprzedaży była wysoka, stała dostępność towarów w sprzedaży na terenie Polski.
Zysk na działalności operacyjnej był niższy o 7 216 tys. zł w porównaniu do I półrocza 2022 r., na co wpływ miały głównie wyższe koszty organizacji akcji promocyjnych oraz wyższe koszty świadczeń na rzecz pracowników w Jednostce Dominującej. Zysk netto w pierwszym półroczu 2023 r. zmniejszył się o 4 916 tys. zł, tj. o 14% w porównaniu z okresem pierwszych sześciu miesięcy 2022 r., do poziomu 33 453 tys. zł.
Grupa zmniejszyła zaangażowanie w krótkoterminowe kredyty bankowe w porównaniu do I półrocza 2022 r. w wyniku czego zmniejszyły się koszty finansowe. Koszty z tytułu odsetek od kredytów wyniosły w I półroczu 2023 r. 2 261 tys. zł w porównaniu do 3 018 tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Rentowność sprzedaży jest dla Grupy. podstawowym wskaźnikiem konkurencyjności rynkowej i ma decydujący wpływ na jej sytuację finansową. Analiza tego wskaźnika za pierwsze półrocze 2023 r. pokazuje, że rentowność sprzedaży spadła nieznacznie w porównaniu do 1 półrocza 2022 r., głównie w wyniku wyższych kosztów zakupu towarów, które nie miały w pełni przełożenia na ceny sprzedaży Należy zauważyć, że rentowność ta utrzymuje się nadal na wysokim poziomie.
W okresie pierwszych 6 miesięcy 2023 r. Grupa wykazywała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej, które wyniosły 52 848 tys. zł, co było spowodowane zmniejszonymi zakupami towarów handlowych, mających na celu dopasowanie poziomu zapasów do poziomu popytu.
Wydatki inwestycyjne w I półroczu 2023 r. wyniosły 9 824 tys. zł i dotyczyły głownie nakładów poniesionych na wyposażenie nowego magazynu Chinach a także wydatkami na rozwój infrastruktury biurowo-magazynowej oraz projektów informatycznych w Jednostce Dominującej.
W analizowanym sześciomiesięcznym okresie 2023 r. Grupa wygenerowała ujemne przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej głównie na skutek zmniejszenia swojego zadłużenia z tytułu kredytów do poziomu 33 561 tys. zł, tj. o 48 606 tys. zł w porównaniu do okresu zakończonego 31 grudnia 2022 r.
Płynność Grupy Kapitałowej TOYA S.A. w analizowanym okresie kształtowała się na właściwym poziomie. Kapitał obrotowy netto Grupy był dodatni, pokrywający zapotrzebowanie wynikające z wielkości realizowanych przychodów ze sprzedaży. Grupa nie finansowała rzeczowych aktywów trwałych zobowiązaniami krótkoterminowymi i posiadała zdolność do terminowego regulowania krótkoterminowych zobowiązań.
