Rozliczenie niemieckiego podatku może wydawać się dość skomplikowanym zadaniem, zwłaszcza dla osób, które nie miały wcześniej styczności z Finanzamtem, czyli niemieckim urzędem skarbowym. Mimo że tamtejszy system fiskalny pod pewnymi względami od procedur obowiązujących w Polsce, z odpowiednią wiedzą i praktycznym podejściem proste rozliczenie podatku z Niemiec jest możliwe. Poniżej znajdziesz kilka cennych wskazówek i porad, dzięki którym dowiesz się, jak szybko i sprawnie otrzymać należny zwrot podatku z Niemiec.
Skompletuj wymagane dokumenty
Do rozliczenia niemieckiego podatku niezbędne jest przedłożenie w tamtejszym Finanzamcie kompletu niezbędnych dokumentów. Wśród nich powinno znaleźć się przede wszystkim zaświadczenie o wysokości dochodu wydane przez pracodawcę. Osoby, które chcą skorzystać z przysługujących im ulg podatkowych, muszą dostarczyć do urzędu dodatkowo stosowne zaświadczenia i faktury potwierdzające poniesione koszty i prawo do świadczeń. Dzięki temu będę mogły liczyć na korzystniejszy zwrot podatku z Niemiec.
Ustal swoją klasę podatkową
Niemiecki system podatkowy zorganizowany jest wokół kilku klas podatkowych. U naszych zachodnich sąsiadów funkcjonuje ich aż sześć, a przynależność podatników do konkretnej z nich ustalana jest na podstawie wysokości osiąganych dochodów i sytuacji życiowej. Jak wygląda to w praktyce?
-
Pierwsza klasa podatkowa – należą do niej osoby prowadzące samodzielne gospodarstwo domowe (w tym także Polacy w sytuacji, gdy ich partner mieszka na stałe poza Niemcami);
-
Druga klasa podatkowa – należą do niej podatnicy samodzielnie wychowujący dzieci i pobierający świadczenia socjalne;
-
Trzecia klasa podatkowa – należą do niej podatnicy będący w związku małżeńskim z osobą mieszkającą w Niemczech (szczególnie opłacalna dla osób uzyskujących dochody znacznie niższe niż zarobki partnera);
-
Czwarta klasa podatkowa – należą do niej małżeństwa osiągające zarobki o podobnej wysokości; niemiecki system przypisuje do niej automatycznie osoby po formalizacji związku;
-
Piąta klasa podatkowa – należą do niej małżonkowie podatników przyporządkowanych do trzeciej klasy podatkowej;
-
Szósta klasa podatkowa – należą do niej osoby wykazujące więcej niż jedno źródło dochodu.
Uwzględnij koszty uzyskania przychodów
Planując rozliczenie niemieckiego podatku, warto wziąć pod uwagę koszty uzyskania przychodów. Wiele wydatków związanych z wykonywaną pracą czy prowadzoną działalnością gospodarczą może zostać potrąconych od podatku. Ich przemyślane dokumentowanie i raportowanie może korzystnie wpłynąć na rozliczenie podatku z Niemiec.
Skorzystaj z dostępnych ulg podatkowych
Niemiecki system podatkowy przewiduje wiele ulg podatkowych, które mogą znacząco obniżyć podatek i przyczynić się do wyższego zwrotu podatku z Niemiec (np. ulga na dzieci).
Przestrzegaj obowiązujących terminów
Termin na rozliczenie niemieckiego podatku mija wraz z 31. lipcem roku następującego po danym roku kalendarzowym. Tak więc w przypadku rozliczenia podatkowego za rok 2023, podatnicy mają czas na przedłożenie deklaracji podatkowych do 31. lipca 2024 roku. Warto dodać, że w Niemczech można rozliczać się z tamtejszym Finanzamtem do czterech lat wstecz.
Skorzystaj z pomocy profesjonalnego biura rachunkowego
Jeśli rozliczasz się z niemieckim urzędem skarbowym po raz pierwszy lub Twoja sytuacja podatkowa jest skomplikowana, warto rozważyć skorzystanie z usług wykwalifikowanego eksperta podatkowego. Specjalista zadba bowiem o szybki i bezproblemowy przebieg całego procesu,zajmie się bieżącą komunikacją z niemieckimi urzędami, pomoże sporządzić wymaganą dokumentację tak, abyś Ty otrzymał najkorzystniejszy zwrot podatku z Niemiec.
