Szanowni Akcjonariusze, Inwestorzy, Wierzyciele, Kontrahenci oraz pozostali Interesariusze Prefa Group S.A.,
w imieniu Zarządu PFG (PREFAGRP) przedstawiam Państwu podsumowanie działalności Spółki w roku obrotowym 2024 oraz najważniejsze informacje dotyczące jej sytuacji organizacyjnej, finansowej i operacyjnej.
Rok 2024 był dla Spółki okresem wymagającym, w którym główne działania Zarządu koncentrowały się na ograniczaniu kosztów funkcjonowania, porządkowaniu spraw organizacyjnych i dokumentacyjnych oraz utrzymaniu możliwości kontynuowania działalności w warunkach istotnych ograniczeń finansowych i formalnych. Spółka działała w otoczeniu obciążonym skutkami wcześniejszych zdarzeń, w tym wpisem na listę ostrzeżeń publicznych Komisji Nadzoru Finansowego, ograniczonym dostępem do finansowania oraz trudnościami związanymi z prowadzeniem i odtworzeniem dokumentacji księgowej zarówno na poziomie Emitenta, jak i spółek zależnych.
W analizowanym okresie Zarząd podejmował działania zmierzające do zachowania ciągłości funkcjonowania Spółki, redukcji kosztów oraz uporządkowania sytuacji grupy kapitałowej. Istotnym elementem tych działań była zmiana adresu funkcjonowania Spółki, podyktowana potrzebą dostosowania kosztów administracyjnych do aktualnej skali działalności. Równolegle kontynuowano prace związane z projektami w ramach grupy, w tym z inwestycją Mikroapartamenty Luboń oraz koncepcją uruchomienia nowego zakładu prefabrykacji, opartego o posiadane zaplecze technologiczne i potencjał rynku budownictwa prefabrykowanego.
W 2024 roku Spółka w dalszym ciągu mierzyła się z konsekwencjami ograniczonego dostępu do produktów bankowych i finansowania. Brak możliwości korzystania z rachunków powierniczych oraz finansowania bankowego istotnie ograniczał zdolność spółek celowych do realizowania projektów deweloperskich i generowania przychodów. Sytuacja ta wpływała również na spółkę dominującą, dla której spółki zależne stanowiły istotny element modelu działalności oraz potencjalne źródło przychodów i spłat zobowiązań.
W dniu 24 lutego 2024 roku Spółka powzięła informację o objęciu funkcji tymczasowego nadzorcy sądowego przez Pana Łukasza Filipa Grendę. Zdarzenie to wpisywało się w szerszy proces porządkowania sytuacji Spółki i jej relacji z wierzycielami. Zarząd traktował te działania jako element dążenia do wypracowania rozwiązań umożliwiających ustalenie harmonogramu spłat zobowiązań oraz stworzenie podstaw do dalszego funkcjonowania Spółki.
Istotnym wyzwaniem pozostawał brak pełnej i kompletnej dokumentacji księgowej za lata ubiegłe. Z tego względu Spółka nie była w stanie w pełnym zakresie i w terminach wymaganych przepisami prawa odtworzyć danych finansowych oraz zrealizować wszystkich obowiązków sprawozdawczych. Zarząd podejmował jednak działania zmierzające do uzupełnienia zaległości sprawozdawczych, uporządkowania ksiąg rachunkowych oraz przygotowania Spółki do sporządzenia i zbadania zaległych sprawozdań finansowych. Działania te były kontynuowane również po zakończeniu roku obrotowego 2024.
W odniesieniu do spółek zależnych Zarząd wskazuje, że ze względu na trudną sytuację finansową grupy kapitałowej, zaprzestanie prowadzenia działalności operacyjnej przez istotną część podmiotów, brak bieżącego prowadzenia księgowości oraz brak dostępności aktualnych danych finansowych, nie było możliwe pozyskanie od jednostek zależnych informacji niezbędnych do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego bez zbędnej zwłoki i bez ponoszenia niewspółmiernie wysokich kosztów. W konsekwencji Zarząd uznał, że zachodziły przesłanki do odstąpienia od objęcia jednostek zależnych konsolidacją na podstawie art. 57 ust. 1 pkt 3 ustawy o rachunkowości. Emitent nie dokonuje konsolidacji z podmiotami zależnymi od roku obrotowego 2022.
W toku prac nad sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy 2022 oraz jego badaniem Zarząd przeanalizował sytuację majątkową i finansową spółek zależnych, w tym ograniczenia wynikające z braku prowadzenia przez nie działalności operacyjnej oraz braku dostępności aktualnych danych finansowych. W wyniku przeprowadzonej analizy Zarząd podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość udziałów i akcji posiadanych w spółkach zależnych do kwoty 0 zł. Decyzja ta odzwierciedla ostrożnościowe podejście Zarządu do prezentacji sytuacji majątkowej Spółki oraz aktualnego stanu aktywów finansowych związanych z jednostkami zależnymi.
Po dniu bilansowym Spółka kontynuowała działania naprawcze i restrukturyzacyjne. W 2025 roku złożony został wniosek o otwarcie przyspieszonego postępowania układowego, a następnie wobec Spółki otwarto postępowanie sanacyjne. Postępowanie to miało na celu stworzenie warunków do wypracowania rozwiązań z wierzycielami oraz umożliwienie dalszego funkcjonowania Spółki. Postępowanie sanacyjne zostało następnie prawomocnie umorzone w maju 2026 roku, co spowodowało konieczność dalszego poszukiwania rozwiązań restrukturyzacyjnych poza tym trybem.
Jednocześnie Zarząd podejmował działania zmierzające do ograniczenia kosztów grupy, w tym poprzez zawieszenie działalności wybranych spółek celowych, które nie prowadziły istotnej działalności operacyjnej, a generowały koszty administracyjne. Celem tych działań było dostosowanie struktury grupy do aktualnych możliwości finansowych i organizacyjnych oraz ograniczenie kosztów stałych.
Ważnym zdarzeniem po dniu bilansowym było również prawomocne umorzenie postępowania prowadzonego z zawiadomienia Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego oraz ujawnienie tej informacji na stronie Komisji. W ocenie Zarządu okoliczność ta ma istotne znaczenie dla odbudowy relacji Spółki z instytucjami finansowymi i partnerami biznesowymi, a także dla stopniowego przywracania możliwości korzystania przez Spółkę z podstawowych narzędzi finansowych.
Zarząd podjął również współpracę z biegłym rewidentem oraz nowym biurem rachunkowym w celu uporządkowania dokumentacji finansowej i przygotowania zaległych sprawozdań finansowych. Działania te mają kluczowe znaczenie dla przywrócenia przejrzystości informacyjnej Spółki, realizacji obowiązków raportowych oraz stworzenia podstaw do wznowienia notowań akcji Spółki w alternatywnym systemie obrotu NewConnect.
Pomimo istotnych trudności Zarząd dostrzega przesłanki pozwalające na kontynuowanie działalności Spółki. Należą do nich w szczególności potencjał projektowy grupy, możliwość wykorzystania zaplecza w obszarze prefabrykacji i budownictwa, perspektywa uporządkowania sytuacji finansowej i sprawozdawczej, możliwość zawarcia porozumień z wierzycielami oraz potencjał rynku budowlanego i nieruchomościowego w dłuższym horyzoncie czasowym.
Zarząd podkreśla jednocześnie, że wykorzystanie tego potencjału ma charakter warunkowy i zależy od dalszego uporządkowania sytuacji formalnoprawnej, finansowej i dokumentacyjnej grupy, odzyskania pełniejszej kontroli nad dokumentacją spółek zależnych, możliwości pozyskania finansowania, zawarcia porozumień z wierzycielami oraz odbudowy relacji z kluczowymi interesariuszami. Z tego względu Zarząd przyjmuje ostrożne podejście do prezentacji perspektyw rozwoju, koncentrując się w pierwszej kolejności na działaniach porządkujących, naprawczych i restrukturyzacyjnych.
Strategicznym celem Zarządu pozostaje przywrócenie stabilności organizacyjnej i finansowej Spółki, odbudowa zaufania akcjonariuszy, wierzycieli, instytucji finansowych i partnerów biznesowych, a także stworzenie podstaw do ponownego rozwoju działalności operacyjnej. Zarząd zamierza kontynuować działania związane z uzupełnieniem zaległej sprawozdawczości, uporządkowaniem sytuacji prawnej i finansowej grupy, optymalizacją kosztów oraz poszukiwaniem rozwiązań umożliwiających spłatę zobowiązań i dalsze prowadzenie działalności.
Dziękuję Akcjonariuszom za cierpliwość i zaufanie w tym trudnym dla Spółki okresie. Zarząd ma świadomość skali wyzwań, przed którymi stoi Prefa Group S.A., jednak podejmowane obecnie działania mają na celu stworzenie realnych podstaw do odbudowy Spółki, przywrócenia jej transparentności oraz kontynuowania działalności w sposób uporządkowany i zgodny z interesem Spółki oraz jej interesariuszy.
Z poważaniem,
Jakub Suchanek
Prezes Zarządu Prefa Group S.A.
